MÔ HÌNH THÔNG MINH TÀI CHÍNH CỦA NGƯỜI GIÀU ÁP DỤNG VÀO DOANH NGHIỆP BẠN

[[Trích đoạn cuốn sách – Kế toán dành cho giám đốc]] CHƯƠNG 4: ỨNG DỤNG NGÔN NGỮ KẾ TOÁN VÀ THÔNG MINH TÀI CHÍNH THEO MÔ HÌNH CỦA ROBERT KIYOSAKI TRONG DOANH NGHIỆP CỦA BẠN.

Cách đây vài năm mình có cơ hội được đọc toàn bộ Bộ sách “Dạy con làm giàu” của Robert Kiyosaki. Toàn bộ những cuốn sách này Tác giả nhấn mạnh về sự cần thiết của Thông minh tài chính và hiểu biết về tài chính để làm chủ doanh nghiệp. Là chủ doanh nghiệp phải hiểu được các báo cáo tài chính.

Cuốn sách này đã ảnh hưởng mạnh mẽ đến bản thân mình nó là chất xúc tác để mình quyết định thay đổi cuộc sống của mình, mình phải trở thành một doanh nhân thành công. Theo lời khuyên của tác giả mình đã tự tìm hiểu về tài chính kế toán mà chủ doanh nghiệp cần phải hiểu. Hiểu ngôn ngữ kế toán theo cách của chủ doanh nghiệp. Qua quá trình thực tế và đúc rút kinh nghiệm mình nhận thấy việc ứng dụng mô hình tài chính của ROBERT KIYOSAKI vào doanh nghiệp sẽ đem đến rất nhiều lợi ích và giá trị.

Bây giờ mình sẽ phân tích lại mô hình Thông minh tài chính của Robert Kiyosaki để các bạn nắm được bản chất của mô hình này. Sau đó chúng ta cùng áp dụng mô hình đó vào doanh nghiệp của bạn.

Chúng ta cùng xem cách định nghĩa của Robert Kiyosaki về Tài Sản, Tiêu Sản, Thu nhập, Chi phí như thế nào nhé. Bạn cũng sẽ nhận thấy các định nghĩa này hoàn toàn khác với định nghĩa về Tài Sản, Nguồn Vốn, Doanh Thu, Chi Phí mà chúng ta đã học ở các chương trước. Theo Robert Kiyosaki định nghĩa như sau:

Tài sản: Là những thứ bạn sở hữu tạo ra nguồn tiền cho bạn hàng ngày, hàng tháng. Chỉ được gọi là Tài Sản khi nó mang lại tiền vào túi của bạn, sinh ra tiền cho bạn.

Tiêu sản : Là những thứ bạn sở hữu lấy tiền khỏi túi bạn hàng ngày, hàng tháng. Tiêu sản làm tiền chảy ra khỏi túi của bạn, nó làm mất tiền, làm giảm tiền của bạn.

Thu nhập: Nguồn tiền có được chảy vào túi bạn hàng tháng.

Chi phí: Nguồn tiền ra khỏi túi bạn hàng tháng

Bạn xem mô hình tại Hình 2 thì Tài sản tạo ra Thu nhập và mang lại dòng tiền cho bạn. Còn Tiêu sản tạo ra chi phí và làm tiền chảy ra khỏi túi bạn. Theo cách định nghĩa và mô hình trên ta thấy để giàu có chúng ta phải đi mua tài sản và tài sản đó sẽ tạo ra thu nhập cho chúng ta. Chúng ta không nhầm lẫn giữa Tài sản và Tiêu sản bởi vì tùy theo dòng tiền mà nó mang lại hay chảy ra khỏi túi bạn mới xác định nó là Tài sản hay Tiêu Sản. Ví dụ Ngôi nhà của bạn có thể là Tài sản nếu ngôi nhà đó cho thuê và mang về thu nhập hàng tháng cho bạn. Nhưng ngôi nhà đó là Tiêu Sản nếu như nó không mang lại thu nhập cho bạn mà lại phải đóng thuế đất hàng năm.

Thực chất mô hình trên chính là “Báo cáo tài chính” của kế toán trong doanh nghiệp mà chúng ta đã học mà thôi. “Bảng cân đối kế toán” theo mô hình trên chính là “Tài sản và Tiêu sản”. Và “Báo cáo kết quả kinh doanh” theo mô hình trên chính là “Thu nhập và chi phí”. Tác giả Robert Kiyosaki  đã mô hình hóa đơn giản 2 báo cáo của kế toán và áp dụng tư duy của doanh nhân vào mô hình trên.

THEO NHƯ MÔ HÌNH TRÊN THÌ SẼ CÓ CÁC LOẠI BÁO CÁO TÀI CHÍNH KHÁC NHAU CỦA 3 NHÓM NGƯỜI KHÁC NHAU TRONG XÃ HÔI:

4.1 BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA NGƯỜI NGHÈO

Khi nhìn vào báo cáo tài chính của nhóm người nghèo như trên chúng ta thấy: Người nghèo chỉ có thu nhập duy nhất từ công việc và được hưởng Lương. Khoản thu nhập từ Lương này để trả các chi phí hàng ngày như: Thuế, thức ăn, tiền thuê nhà, quần áo, giải trí, xăng xe, điện thoại…

Theo mô hình trên nhóm người nghèo không có thu nhập từ Tài sản và cũng không có Nợ ở Tiêu Sản. Như vậy người Nghèo có được thu nhập từ Lương bằng chính thời gian làm thuê của mình (có thể là làm thuê cho các công ty hoặc làm thuê cho chính phủ) và dùng khoản lương đó để trả cho các sinh hoạt hàng ngày. Người nghèo không có được hai điều quan trọng nhất là thời gian và tiền bạc, bởi thu nhập từ Lương của người nghèo là rất thấp chỉ đủ duy trì cuộc sống, khi họ bị ốm hoặc không có khả năng làm việc nữa thì cũng không có được thu nhập. Nhìn vào mô hình trên ta thấy để thoát khỏi nghèo là một vấn đề vô cùng khó khăn, vì đó là một vòng lặp Làm việc – Nhận Lương – Trả chi phí hàng ngày – Hết tiền – Làm việc…Nó là một vòng lặp thói quen rất khó thoát ra khỏi sự nghèo khó nếu có mô hình tài chính như trên.

4.2 MÔ HÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA NHÓM NGƯỜI TRUNG LƯU:

Nhìn vào mô hình trên chúng ta thấy Nhóm người trung lưu thường là những người có trình độ chuyên môn cao, có thu nhập từ Lương cao và họ dùng khoản lương cao này dùng để mua rất nhiều thứ đắt tiền như: Xe ô tô, nhà đẹp, ti vi, điện thoại …nhưng những đồ đẹp và đắt tiền này làm mất tiền của họ hàng tháng vì các chi phí phát sinh từ chính những Tiêu Sản này.

Mặt khác do họ có mức Lương cao do đó họ thường dùng thu nhập từ Lương để có được các khoản Vay Nợ tín chấp ngân hàng và Họ dùng khoản vay này mua Nhà, Xe ô tô, Ti Vi, Điện thoại, trả các chi phí sinh hoạt…Tuy nhiên những “Tiêu sản” như Nhà, Xe ô tô, ti vi…làm mất tiền của họ hàng tháng vì họ phải trả lãi vay, xăng xe, khấu hao… nhưng họ không biết và cứ nghĩ đó là những “Tài Sản” của mình. (Theo định nghĩa của Robert Kiyosaki chỉ Tài sản khi nó sinh tiền cho Bạn)

Như vậy Người trung lưu sẽ ngày càng phải làm việc nhiều hơn, mất nhiều thời gian hơn để được trả lương cao và dùng lương để mua những “Tiêu sản” của họ. Tư duy của người trung lưu là Làm việc cật lực để có lương cao và dùng lương để mua được nhưng đồ đẹp mà họ thích hoặc dùng nợ vay tín chấp để mua những đồ sang trọng đẹp mà họ thích. Tuy nhiên họ không thể thoát khỏi vòng quay của Làm Việc – Có thu nhập cao từ lương – Tiêu sài hết – Vay Nợ để tiêu sài – Làm việc để trả nợ…Khi không còn làm việc nữa họ cũng hết tiền hoặc mang nợ rất nhiều.

Bạn thấy mô hình của nhóm người trung lưu khác với mô hình của nhóm người nghèo vì người trung lưu có được nhà, có được xe…nhưng vẫn bị trong một vòng xoáy của Làm việc – có thu nhập cao từ lương – Trả nợ – Làm việc. Cả cuộc đời không có thời gian và tự do.

4.3 MÔ HÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA NGƯỜI GIÀU:

Chúng ta thấy mô hình của người giàu: Người giàu dùng nguồn vốn thu nhập của mình để mua hoặc đầu tư các Tài sản và các Tài sản này sinh ra tiền đem lại nguồn thu nhập thụ động cho họ. Như vậy họ có được dòng thu nhập từ tài sản mà không phải từ công việc hay từ lương.

 Người giàu thường mua hoặc tạo ra các tài sản như: Doanh nghiệp, cổ phần, chứng khoán, cho vay, bất động sản, bản quyền phát minh….và các tài sản này sinh ra tiền lợi nhuận và thu nhập hàng ngày, hàng tháng cho họ mà họ không phải làm việc. Sau khi có được thu nhập người giàu lại tiếp tục dùng khoản thu nhập đó để mua Tài Sản tự sinh tiền cho họ và làm cho tài sản ngày càng lớn lên để tạo ra thu nhập và lợi nhuận ngày càng nhiều hơn. Đây là một vòng xoáy tạo lên sự giàu có liên tục. Vì người giàu ngày càng mua nhiều tài sản sinh ra tiền hơn, do đó tài sản ngày càng lớn hơn.

Bạn thấy mũi tên từ cột Thu Nhập xuống cột Tài sản có nghĩa là Người giàu dùng thu nhập của mình để mua các tài sản sinh tiền chọ họ. Và mũi tên từ cột Tài Sản lên cột thu nhập có nghĩa là Tài sản đó tạo ra thu nhập cho họ. Vòng lặp này sẽ làm cho người giàu ngày càng giàu hơn.

Người giàu cũng có các khoản chi phí như người nghèo và người trung lưu nhưng khác nhau ở chỗ họ dùng tài sản sinh ra tiền để trả các chi phí đó. Các chi phí của người giàu phải trả luôn tập trung chủ yếu vào mục tiêu để mua tài sản tạo ra dòng tiền. Khi dòng tiền sinh ra từ tài sản hàng tháng của họ lớn hơn chi phí hàng tháng của họ khi đó họ có được TỰ DO TÀI CHÍNH. Điều cốt lõi là người giàu có được sự Tự do về tài chính. Họ không cần phải làm việc nhưng vẫn có tiền vì họ tạo ra được các nguồn thu nhập thụ động từ tài sản.

4.4 ÁP DỤNG MÔ HÌNH THÔNG MÌNH TÀI CHÍNH CỦA NGƯỜI GIÀU VÀO DOANH NGHIỆP CỦA BẠN:                

Bây giờ bạn đã hiểu rõ 3 mô hình “Báo cáo tài chính” của người nghèo, người trung lưu và người giàu. Khi Bạn đọc cuốn sách này có nghĩa là bạn đang là chủ doanh nghiệp, giám đốc hoặc người khởi nghiệp. Chúc mừng bạn vì bạn đang có Báo cáo tài chính thuộc nhóm 3: NHÓM CỦA NHỮNG NGƯỜI GIÀU. Chúng ta cùng xem xét mô hình tài chính của doanh nghiệp bạn hiện tại theo cách của Robert Kiyosaki và theo tư duy kế toán chúng ta đã học.

MÔ HÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA NGƯỜI GIÀU ÁP DỤNG VÀO DOANH NGHIỆP CỦA BẠN

Bạn nhìn vào mô hình tài chính của người giàu so với “Báo cáo tài chính của bạn” được thể hiện như sau:

– Bạn thấy 2 ô bên trên của mô hình: Thu nhập và Chi phí: so sánh với kế toán doanh nghiệp của bạn chính là “Báo cáo kết quả kinh doanh” được thể hiện bằng công thức:

LỢI NHUẬN = DOANH THU – CHI PHÍ

– Còn 2 cột bên dưới của mô hình: Tài sản – Tiêu sản (Nợ phải trả) chính là ‘Bảng cân đối kế toán” của doanh nghiệp bạn được thể hiện bằng công thức:

TỔNG TÀI SẢN = TỔNG NGUỒN VỐN

TÀI SẢN DÀI HẠN + TÀI SẢN NGẮN HẠN = VỐN CHỦ SỞ HỮU + NƠ PHẢI TRẢ

Như vậy theo mô hình của Robert Kiyosaki để giàu có bạn buộc phải mua Tài sản và tài sản này sinh ra tiền cho bạn hàng tháng. Nhưng câu hỏi đặt ra là làm thế nào để mua được tài sản? Đây là câu hỏi mang tính quyết định với tư duy của người nghèo, trung lưu và người giàu. Người nghèo sẽ dùng công việc để trả hết chi phí hàng tháng, người trung lưu sẽ dùng lương và vay nợ để mua được nhưng món đồ mà mình yêu thích, người giàu mua tài sản để tạo ra tiền và dùng tiền này chi trả các chi phí.

 Vậy người giàu mua tài sản bằng cách nào? Như chúng ta đã học từ trước ban đầu khi bạn thành lập doanh nghiệp bạn phải có VỐN CHỦ SỞ HỮU và bạn dùng VỐN CHỦ SỞ HỮU để mua tài sản. Vậy để bước đầu giàu có bạn phải có Vốn chủ sở hữu bằng cách tích lũy vốn từ tiền lương, từ công việc hoặc từ làm thêm sau đó dùng số vốn đó để mua tài sản sinh tiền cho bạn. Tại sao Robert Kiyosaki luôn khuyên bạn chuyển từ làm công ăn lương sang chủ doanh nghiệp hoặc chủ đầu tư? Vì khi chuyển sang chủ doanh nghiệp mới có cơ hội để bạn ý thức tích lũy nguồn vốn chủ sở hữu để mua các tài sản kinh doanh và các tài sản này tạo ra tiền.

Như vậy ứng dụng mô hình trên vào doanh nghiệp của bạn có nghĩa là bạn phải trả cho mình trước để có được nguồn vốn chủ sở hữu để kinh doanh. Tác giả luôn nhấn mạnh “đừng làm việc vì tiền” vì nếu làm việc vì tiền thì bạn sẽ luôn luôn bị chui vào vòng lặp tài chính của người nghèo và người trung lưu. Nhưng nếu làm việc để có được kỹ năng, kinh nghiệm, nguồn vốn để “Mua tài sản sinh tiền” thì sẽ trở thành người giàu có.

Khoản NỢ PHẢI TRẢ trong doanh nghiệp của bạn được ứng dụng và thể hiện như thế nào vào mô hình trên? Bạn là chủ doanh nghiệp bạn biết cách dùng tiền của người khác sử dụng vào kinh doanh như: Vay vốn ngân hàng, nợ người bán hàng cho bạn, nợ lương nhân viên… tuy nhiên bạn cũng phải phân biệt rõ đâu là nợ tốt và đâu là nợ xấu. Nợ tốt khi bạn dùng tiền của người khác để mua “Tài sản” sinh tiền cho bạn chứ không phải bạn dùng tiền của người khác để mua “Tiêu sản”. Nếu bạn mua “tiêu sản” thì chi phí trong doanh nghiệp của bạn sẽ lớn hơn doanh thu và khi đó bạn bị Lỗ dẫn đến Phá Sản, đó là một khoản nợ xấu.

Khi vay nợ đương nhiên bạn phải trả chi phí tiền vay (trả tiền lãi vay) nhưng bài toán đặt ra là sử dụng nợ, sử dụng tiền của người khác như thế nào để mang lại lợi nhuận? Điều này phụ thuộc vào quyết định bạn dùng NỢ ĐỂ MUA NHỮNG TÀI SẢN NÀO ĐEM LẠI DÒNG TIỀN CHO BẠN LỚN HƠN CHI PHÍ LÃI VAY.

Như vậy nếu bạn không có vốn chủ sở hữu và bạn không có khoản Nợ phải trả nào thì có nghĩa là bạn cũng không có Tài sản để kinh doanh mang dòng tiền thu nhập về cho bạn. Khi bạn bắt đầu thành lập doanh nghiệp điều này đồng nghĩa với việc bạn đang chú tâm vào việc tạo tài sản để nó tạo ra tiền trong tương lại để trở thành người giàu có.

Bạn thấy rằng mô hình tạo ra dòng tiền thu nhập từ tài sản của Robert Kiyosaki chính là mô hình bạn dùng Vốn chủ sở hữu + Nợ phải trả để mua Tài sản và Tài sản này sinh tiền cho bạn. Vấn đề đặt ra là bạn phải dùng nguồn vốn để mua “Tài sản” chứ không phải “Tiêu sản”. Ví dụ bạn vay tiền ngân hàng không dùng số tiền đó để mua bán hàng hóa, hoặc đầu tư vào sản xuất tạo ra sản phẩm bán có lãi. Bạn lại dùng số tiền vay đó để mua ô tô riêng cho mình. Trong khi chiếc ô tô đó không mang lại tiền cho bạn mà lại còn mất thêm chi phí xăng, bảo dưỡng, sửa chữa…Rõ ràng chiếc ô tô đó đã làm mất thêm tiền của bạn. Nếu như bạn dùng vốn chủ sở hữu và nợ phải trả mua nhiều “Tiêu sản” thì đương nhiên doanh nghiệp của bạn sẽ bị lỗ và bị phá sản.

Ngược lại nếu bạn dùng Vốn chủ sở hữu + Nợ phải trả đầu tư nghiên cứu tạo ra các sản phẩm có giá trị, hoặc mua bán hàng hóa, hoặc đầu tư bất động sản cho thuê…tạo ra thu nhập lớn hơn chi phí bạn bỏ ra. Như vậy bạn có lãi và bạn dùng số lãi này tiếu tục đầu tư vào các “Tài Sản” để sinh tiền cho bạn, cứ liên tục như vậy thì Nguồn vốn và tài sản của bạn ngày càng tăng và bạn trở thành người giàu có, tự do về tài chính.

Để áp dụng cụ thể mô hình của Robert Kiyosaki  cho người giàu và ở đây là áp dụng cho doanh nghiệp của bạn, bạn cần cân nhắc những điều sau:

Thứ nhất: Do “Tài sản” mang lại tiền cho bạn, còn “Tiêu sản” lấy tiền từ túi của bạn. Do đó Bạn xem ngay những Tài sản trong doanh nghiệp của bạn nó hoạt động có hiệu quả không? Ví dụ như bạn đã dùng Nguồn vốn để mua các tài sản như máy tính mà chưa dùng đến, bàn ghế mà chưa dùng đến…bạn hãy bán hết đi vì những tài sản này đang làm tăng chi phí của bạn chứ không phải tăng thu nhập cho bạn.

Bạn xem toàn bộ Tài sản bạn đầu tư có sử dụng tối ưu không? Tài sản nào dư thừa hoặc chưa sử dụng hết công suất bạn phải có kế hoạch điều chỉnh lại. Nhân viên của bạn nếu đem lại nhiều giá trị hơn là mức lương bạn trả cho họ thì bạn giữ lại. Nếu nhân viên chỉ làm việc mong hưởng lương mà không mang lại giá trị cho doanh nghiệp,  bạn cũng cần có chính sách nhân sự hợp lý để sa thải bới nhân viên đi.

Bạn hãy đánh giá lại một cách trung thực xem: Ô tô của bạn có phải là “TÀI SẢN” không? Nó có tạo ra thu nhập cao hơn chi phí không? Hàng tồn kho của bạn có phải là tài sản không? Hay hàng tồn kho đang làm đọng vốn của bạn trong khi đó số vốn đó bạn vẫn phải trả lãi hàng tháng? Khách hàng đang nợ bạn có phải là tài sản không? Nếu khách hàng nợ quá lâu lớn hơn cả lợi nhuận bạn thu về từ khách hàng đó thì khách hàng đó lại là một chi phí của bạn. Bạn cần có chính sách loại bỏ bớt những khách hàng như vậy. Tóm lại bạn cần đánh giá lại toàn bộ các tài sản của bạn xem bạn đã sử dụng có hiệu quả không, xem bạn đã đầu tư có hiệu quả không nhé, xem đó có thực sự là “Tài sản” sinh ra tiền cho bạn không nhé.

Thứ hai: Bạn xem lại các khoản Nợ phải trả của bạn. Các khoản nợ này là Nợ tốt hay Nợ xấu. Bạn có dùng những khoản nợ này để mua các tài sản sinh tiền cho doanh nghiệp không? Bạn có sử dụng các khoản vay đúng mục đích không? Bạn có dùng tiền vay để mua những tài sản không cần thiết làm mất thêm tiền cho bạn không?

Thứ ba: Bạn phải suy nghĩ thật kỹ trước khi đầu tư mua một tài sản nào đó. Bạn phải trả lời trước khi mua là tài sản này có thật sự cần thiết hay không? Tài sản này có đem lại cho mình thu nhập không? Tài sản này có làm tăng chi phí của doanh nghiệp hay không? Tài sản này có tạo ra giá trị không? Có cách nào tốt hơn để có được tài sản đó mà không cần bỏ tiền ra? Bạn dùng tiền vay để mua tài sản hay dùng lợi nhuận có được để mua tài sản? Tài sản đó có đủ cho bạn trả tiền vay hay chi phí hay không? Bạn phải đặt ra các câu hỏi trước khi đầu tư mua bất kỳ một tài sản nào của doanh nghiệp.

Thư tư: Bạn dành nhiều thời gian để học tập, nâng cao khả năng về tài chính, học hỏi đầu tư…để có thể nhìn ra được những cơ hội để mua được nhiều “TÀI SẢN” tạo ra tiền cho doanh nghiệp. Bạn dành thời gian để tìm kiếm các ý tưởng để tạo thêm dòng tiền bằng tài sản, khi đó doanh nghiệp của bạn có nhiều nguồn thu nhập lớn hơn chi phí bỏ ra, bạn có lợi nhuận và tự do tài chính. Lợi nhuận quay vòng để đầu tư các tài sản mang lại dòng tiền như vậy sự giàu có của bạn là mãi mãi.

Bạn đã thấy mô hình “Kế toán doanh nghiệp” của bạn và mô hình tài chính của Robert Kiyosaki  cho người giàu là như nhau. Điều quan trọng là BẠN PHẢI DÙNG NGUỒN VỐN CỦA MÌNH VÀ MUA TÀI SẢN, CÁC TÀI SẢN NÀY SINH RA NGUỒN THU HÀNG THÁNG LỚN HƠN CHI PHÍ BẠN BỎ RA. KHI ĐÓ BẠN CÓ LỢI NHUẬN VÀ CÓ TỰ DO VỀ TÀI CHÍNH. QUANG TRỌNG NHẤT BẠN KHÔNG PHẢI LÀM VIỆC NHƯNG VẪN CÓ DÒNG TIỀN THU NHẬP TỪ TÀI SẢN.

Leave a Reply